Análisis de Riesgo 2025
Resumen de Riesgos.
Durante el año 2025, la institución registró avances relevantes en el cumplimiento de sus objetivos estratégicos, reflejados principalmente en el crecimiento de la cartera de préstamos, certificados y ahorros, en un entorno que presentó condiciones favorables para la intermediación financiera.
Desde la perspectiva de riesgos, la gestión se sustentó en el monitoreo continuo del entorno macroeconómico y sectorial observado durante 2025. En este período se evidenció un crecimiento económico sostenido, adecuados niveles de liquidez en el sistema financiero y variaciones en las tasas de interés que influyeron en la dinámica del crédito. Asimismo, se identificaron presiones inflacionarias derivadas del incremento en los precios de combustibles, fertilizantes y otros insumos esenciales, con impacto directo en los costos de los hogares y las actividades productivas de los clientes.
Este entorno generó mayores necesidades de financiamiento, reflejadas en un incremento del monto promedio de los préstamos otorgados, lo que contribuyó al crecimiento de la cartera durante el año. Ante ello, la Unidad de Riesgos fortaleció el seguimiento a la capacidad de pago de los clientes y a los niveles de exposición crediticia, asegurando que el crecimiento se mantuviera alineado con el apetito de riesgo institucional.
Gestión del Riesgo Crediticio nuevo
Nuestra gestión del riesgo crediticio está orientada a identificar y minimizar los riesgos asociados con los préstamos, garantizando una colocación responsable de crédito. Nos enfocamos en actividades de menor riesgo, como pulperías, abarroterías y venta de mercaderías, que históricamente han demostrado ser sectores con menor riesgo de impago. Para asegurar la efectividad en nuestra gestión, desarrollamos y monitoreamos indicadores clave de desempeño en los diferentes comités internos. Este proceso nos permite identificar alertas tempranas en las nuevas colocaciones de crédito y tomar decisiones rápidas y eficaces para mitigar cualquier riesgo potencial.
Nuestra estrategia también se basa en criterios de concentración que se aplican por segmento de crédito, actividad económica, región y tipo de garantía. Esta metodología se revisa de manera continua para adaptarse a las dinámicas del sector, lo que nos permite mantener una cartera de crédito equilibrada y saludable.
El seguimiento de la cartera se realiza mediante la generación periódica de reportes con indicadores de morosidad y resultados de gestión, por agencia, producto y metas de colocación. Estos informes se envían por correo electrónico a nivel de jefes y gerentes de área correspondientes.
Durante el año 2025, se llevó a cabo un monitoreo continuo de la evolución de la cartera, logrando constituir las estimaciones por créditos de dudosa recuperación por encima del 110% establecido por las normativas de clasificación de cartera. Al cierre del año, la Institución alcanzó un indicador de cartera PAR>30 por debajo del límite establecido del 5%.
Riesgos de Liquidez y Mercado.
En cuanto a los riesgos de liquidez y mercado, durante el año 2025 se observó un crecimiento favorable de la cartera de crédito, lo que tuvo un impacto en las tasas de interés referenciales del mercado, tanto activas como pasivas. Se mantuvo un índice de adecuación de capital por encima del mínimo requerido por la normativa, que es del 12.5%. Además, se logró mejorar la concentración de los 20, 10 y 5 principales depositarios durante el año, tal como se muestra en las gráficas.
Riesgo Operativo
La gestión del riesgo operativo es un pilar fundamental dentro de nuestra institución, y se lleva a cabo a través de un enfoque integral y un análisis detallado de los riesgos asociados a todos los procesos de Finsol. Este enfoque abarca diversas áreas, como el riesgo legal, de recursos humanos y la continuidad del negocio, asegurando que todos los aspectos críticos de la operación sean gestionados adecuadamente.
Uno de los aspectos clave de nuestra gestión de riesgos es el análisis estadístico basado en un historial de eventos de riesgo o pérdidas previas, registrado en una base de datos centralizada. Este análisis nos permite calcular la probabilidad de ocurrencia e impacto de los riesgos, lo que facilita la toma de decisiones informadas por parte de la Administración Superior. Los resultados de estos análisis son comunicados periódicamente para asegurar que se tomen las medidas necesarias a tiempo.
En Finsol, todos los colaboradores tienen un papel crucial en la gestión del riesgo operativo. Cada empleado es responsable de identificar, evaluar y mitigar los riesgos inherentes a sus actividades diarias. Nuestra Política de Riesgo Operacional establece un marco claro de gestión integral que abarca desde la identificación de riesgos hasta la evaluación, mitigación, monitoreo y reporte de eventos de riesgo. Utilizamos indicadores clave de rendimiento (KPIs) para medir y controlar la gestión del riesgo operativo.
Gestión de Riesgo Ambiental
La gestión de riesgo ambiental tiene como objetivo garantizar que los créditos otorgados por Finsol se alineen con estándares responsables de sostenibilidad y cumplimiento social. Este proceso toma en cuenta el tamaño, complejidad e impactos ambientales y sociales significativos de los proyectos financiados, asegurando que las inversiones no generen efectos adversos en el entorno o las comunidades. Durante el año 2025, se realizaron avances clave en la estructuración de la política de riesgo ambiental y social. Se modifico la política, manual y metodologías que guían todo el proceso de gestión de riesgos, adaptadas al apetito de riesgo previamente definido por la institución. Esto permite un enfoque preventivo y controlado, considerando las características de cada proyecto y su posible impacto ambiental y social.
Como parte de nuestro compromiso con la sostenibilidad, se definió una lista de actividades no financiables, excluyendo aquellas que impliquen un riesgo elevado para el medio ambiente o las comunidades. Además, se implementaron formularios de evaluación y calificación de clientes, lo que permite realizar un análisis exhaustivo del Riesgo Socio Ambiental de cada proyecto antes de su aprobación. Este enfoque integral nos permite mitigar los posibles riesgos ambientales y sociales en los proyectos financiados, asegurando que nuestros clientes cumplan con los estándares que promueven el desarrollo sostenible. Continuamos trabajando para mejorar nuestros procedimientos y garantizar que todas las inversiones sean responsables con el medio ambiente y la sociedad.
Seguridad de la Información
La mitigación de riesgos tecnológicos sigue siendo una de las principales prioridades en la gestión de Finsol, con un enfoque constante en el cumplimiento de las exigencias del ente regulador (CNBS). Durante 2025, continuamos fortaleciendo nuestra cultura de prevención de riesgos, asegurando que todas las áreas de la institución se mantengan alineadas con las mejores prácticas de seguridad. Uno de los pilares de nuestra estrategia ha sido la capacitación continua del personal. Se implementaron programas de formación a través de la plataforma en línea de Finsol, abordando temas clave sobre protección de datos y seguridad de la información. Esto asegura que todos los colaboradores comprendan la importancia de su rol en la responsabilidad, protección y resguardo de la información que manejan.
Políticas y Procedimientos de Seguridad
Finsol ha mantenido actualizadas sus políticas de seguridad de la información, que definen claramente los lineamientos para la protección de los datos e información almacenada. Además, se implementaron controles rigurosos en la gestión de riesgos tecnológicos, cubriendo tanto el acceso a los sistemas como la protección de los equipos institucionales.
Revisión de Accesos y Mejora en la Gestión de Seguridad
A lo largo del año 2025, se llevaron a cabo revisiones de accesos a sistemas y equipos institucionales, asegurando que se cumplieran todos los controles establecidos en el sistema de gestión de seguridad.
Cumplimiento con Regulaciones Vigentes
Todas estas acciones se ejecutaron en estricto cumplimiento con las regulaciones vigentes, garantizando que nuestras prácticas estén alineadas con los requisitos normativos y contribuyendo a la protección de los datos y la confianza de nuestros clientes.
Gestión de Riesgos para la Prevención de “LA/FT”.
Durante el año 2025, se llevaron a cabo acciones para asegurar una adecuada gestión del riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LAFT), con el objetivo de prevenir la materialización de riesgos operacionales, reputacionales o de contagio asociados a estas conductas y con un enfoque basado en riesgos.
Para lograr este objetivo de prevenir que los productos y servicios sean utilizados para encubrir recursos económicos provenientes de actividades ilícitas, se mantuvo la aplicación de la metodología de riesgos LAFT, incrementando la conexión entre los diferentes elementos del SARLAFT. Esto nos permite profundizar en la adopción de un enfoque basado en riesgos, promoviendo la cultura de seguridad y protección de los activos de la Institución. En la gestión del riesgo LAFT se consideran los siguientes factores en materia de prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo:
Otros Riesgos
En el entorno actual, que está marcado por constantes cambios operativos y avances tecnológicos, comprender e identificar los riesgos que afectan tanto a las personas como a las organizaciones se ha vuelto más crucial que nunca. Este entorno dinámico requiere considerar una variedad de factores, tanto internos como externos, además de tener en cuenta los riesgos estratégicos y los relacionados con el negocio.
Para abordar estos desafíos, es esencial contar con una visión integral de los riesgos. Esto nos permite no solo identificar los más críticos, sino también evaluar el impacto potencial que pueden tener en nuestras operaciones. Una correcta identificación y evaluación de estos riesgos facilita la implementación de medidas proactivas para mitigar los efectos adversos que puedan surgir.